Beneficiario Final
Se define al beneficiario final (*) como:
- La persona natural que efectiva yfinalmente posee o controla personas jurídicas o entes jurídicos,conforme a lo previsto en el artículo 4 de la norma; y/o,
- La persona natural quefinalmente posee o controla un clienteo en cuyo nombre se realiza una transacción.
La expresión “finalmente posee o controla” o control efectivo final, se refiere a situaciones en que la propiedad y/o control se ejerce a través de una cadena de propiedad o a través de cualquier otro medio de control que no es un control directo, mientras que “cliente” (**), define como a toda persona natural o jurídica, nacional o extranjera que solicita y recibe del sujeto obligado, la prestación de un servicio, el suministro de un bien o de un producto.
(*)Literal a) del párrafo 3.1 del artículo 3° del Decreto Legislativo…
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